När lönar det sig att löneväxla 2021

Löneväxling innebär att du ber din arbetsgivare sänka din lön för att istället ge dig mer pengar i tjänstepension. För att det skall vara någon vits behöver du ha en lön där du på marginalen betalar statlig skatt. Efter löneväxlingen bör man ha kvar tillräckligt hög lön för att fortfarande få fullt bidrag till sin allmänna pension.

Vad är löneväxling?

Löneväxling innebär att du avstår lön och istället får mer tjänstepension. Arbetsgivare måste inte erbjuda löneväxling, men de flesta gör det. I många fall går pensionen in till samma ställe som den vanliga tjänstepensionen, men det förekommer också att arbetsgivare har tecknat separata avtal för löneväxling. Tyvärr innebär det senare ofta högre avgifter för de anställda.

Fördelarna

Det finns tre anledningar till att det kan löna sig att löneväxla:

1. Lägre marginalskatt. Den viktigaste anledningen till att det lönar sig för många höginkomsttagare att löneväxla är att man sannolikt kommer att ha lägre inkomst som pensionär. Eftersom vi har högre procentuell skatt för höginkomsttagare kan det löna sig om man alltså skjuter på skatten till senare när man som pensionär kanske slipper betala statlig skatt. Det finns inge

   Så påverkar löneväxling din inkomst, din pension och andra ersättningar

   Din nya lön efter löneväxlingen kan påverka alla förmåner och ersättningar som grundar sig på din bruttolön . Exempelvis:

   • Allmän pension
   • Sjukpenning
   • Föräldrapenning
   • Sjuklön
   • Sjukersättning
   • Semesterlön
   • Eventuell tjänstepension
   • Eventuell ersättning från  a-kassan  (om du är med i en a-kassa) och därmed även eventuell ersättning från Unionens  inkomstförsäkring . 

   För att behålla maximalt försäkringsskydd för försäkringar som har ett inkomsttak behöver din bruttolön fortsatt överstiga det taket. Den generella rekommendationen är att inte löneväxla om lönen, efter löneväxlingen, är lägre än inkomsttaket för intjänande till allmän pension. Men observera att även om din lön är högre än det så kan andra förmåner och ersättningar som har ett högre inkomsttak eller inget alls påverkas.

   De ekonomiska effekterna av att löneväxla beror också på om förmånen som du löneväxlar mot är skattepliktig eller skattefri.

   Omfattas du av kollektivavtal? Då påverkar löneväxling fler delar

   Säkra dina ordinarie inbetalningar till tjänstepensionen
   Om du omfattas av  kollektivavtal  så påverkas all

2. 

Då lönar detta sig för att löneväxla

Löneväxling existerar ett sätt att spara till pensionen genom för att sätta från en sektion av din lön innan den blir betald ut mot dig. Den summa ni avsätter blir en ytterligare tjänstepension.

Varför inte bara pensionsspara egen i stället för för att pengar bör dras ifrån lönen, möjligen du undrar?

Poängen är för att du kunna få ut mer valuta genom löneväxlingen. Skatten din arbetsgivare betalar på pensionsavsättningen är nämligen lägre än de sociala avgifterna nära löneutbetalningar. Mellanskillnaden är 5,8 procent. Alltså kan arbetsgivaren sätta från 5,8 andel mer valuta i pension än ni skulle äga fått ut i inkomst utan för att det kostar arbetsgivaren något extra.

Dessutom behöver du ej skatta vid summan vilket avsätts, den dras ifrån din bruttolön. Du får i stället skatta då du tar ut pengarna i pension, vilket sannolikt är mer lönsamt.

– Vitsen existerar att bota summan får växa inom stället till att ni sätter in skattade valuta, alltså nettolönen. Det existerar ett god sätt för att boosta pensionen, säger Henrik Cronier, förbundsjurist på Finansförbundet.

Men det finns ett par saker för att tänka vid innan ni bestämmer dig för för att löneväxla. detta första existerar hur upphöjd lön ni har. Löneväxling är nämligen bara lönsam